Beispiel „Turtle-Prozessanalyse”
Für die Auditdurchführung ist es wichtig, im Rahmen der Prozessanalyse Schwachstellen in der Aufbau- und Ablauforganisation zu erkennen und systematisch zu hinterfragen, durch welche Maßnahmen die vorhandenen Risiken ausgeschlossen werden. Diese detaillierte Analyse anhand des Turtle-Diagramms stellt wegen der nachvollziehbaren, systematischen Methode einen besonderen Mehrwert für das Entwickeln von Auditfragen dar. Über das strukturierte Formular werden alle relevanten Einflussfaktoren erfasst und zudem der Prozess und seine möglichen Risiken dargestellt. Sinnvollerweise werden auf diesem Formular Infos zu Prozesseigner, Prozessbezeichnung und die Prozessstützen mit erfasst.Als Beispiel ist finden Sie das Muster für eine „Turtle-Prozessanalyse” zur weiteren Verwendung beigefügt.
Zur Arbeitshilfe: 05020_08.docx
Zum Kapitel:
Das Lieferantenaudit